CTCP Chứng khoán BOS

Bảng cân đối kế toán

Đơn vị Triệu VNĐ

Chỉ tiêu	Năm 2023	Năm 2022	Năm 2021	Năm 2020	Năm 2019	Năm 2018	Năm 2017	Năm 2016	Năm 2015	Năm 2014
TÀI SẢN
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	105,212	142,907	1,134,129	1,062,648	1,089,115	1,064,344	426,395	151,373	149,207	190,022
I. Tài sản tài chính	101,170	107,696	1,101,239	1,061,831	1,087,631	1,063,903	391,088	150,920	148,730	189,825
1. Tiền và các khoản tương đương tiền	32,786	61,708	18,445	269,857	329,607	124,672	5,408	68,467	96,383	60,387
2. Các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL)	9,754	9,914	356,285	363,394	297,787	165,719	21,707	40,167
3. Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn (HTM)			474,140	270,000	300,000	500,000			20,475	129,574
4. Các khoản cho vay	114,970	128,160	181,266	146,189	155,493	230,476	363,190	19,991	141	141
5. Các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)
6. Dự phòng suy giảm giá trị các tài sản tài chính và tài sản thế chấp	-114,412	-114,412						-14,190	-9,774	-3,448
7. Các khoản phải thu	37	217	3,058	11,067	559	685	290	1,067
8. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ
9. Phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp	29,337	29,247	29,306	29,227	29,502	29,290	29,720	29,067	29,774	31,689
10. Phải thu nội bộ
11. Phải thu về lỗi giao dịch chứng khoán
12. Các khoản phải thu khác	588,739	552,903	67,849	1,205	3,792	42,170	95	35,379	40,765	507
13. Dự phòng suy giảm giá trị các khoản phải thu (*)	-560,042	-560,042	-29,109	-29,109	-29,109	-29,109	-29,322	-29,028	-29,034	-29,025
II.Tài sản ngắn hạn khác	4,043	35,211	32,891	818	1,484	442	35,307	453	477	197
1. Tạm ứng	548	29	291	285	473	152	10	158
2. Vật tư văn phòng công cụ dụng cụ
3. Chi phí trả trước ngắn hạn	222	201	575	533	1,011	290	286	285	172	122
4. Cầm cố thế chấp ký quỹ ký cược ngắn hạn	316	32,025	32,025				35,010	10
5. Tài sản ngắn hạn khác	2,957	2,957							305	75
6. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác
B.TÀI SẢN DÀI HẠN	55,126	34,684	37,366	73,437	71,829	16,846	6,272	5,588	5,872	5,295
I. Tài sản tài chính dài hạn
1. Các khoản phải thu dài hạn
2. Các khoản đầu tư
II. Tài sản cố định	35,998	6,689	11,485	16,181	16,419	8,512	603	1,506	2,597	2,904
1. Tài sản cố định hữu hình	13,038	1,477	2,733	4,386	6,017	6,480	122	310	498	17
2.Tài sản cố định thuê tài chính
3. Tài sản cố định vô hình	22,959	5,211	8,752	11,795	10,402	2,032	481	1,196	2,099	2,888
III. Bất động sản đầu tư
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn lũy kế
- Đánh giá TSCĐVH theo giá trị hợp lý
IV. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
V. Tài sản dài hạn khác	19,128	27,995	25,880	57,256	55,410	8,334	5,668	4,082	3,274	2,391
1. Cầm cố thế chấp ký quỹ ký cược dài hạn							76
2. Chi phí trả trước dài hạn	50	29	40	33,595	34,521	153		50	38	34
3. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại			15,800
4. Tiền nộp Quỹ Hỗ trợ thanh toán	19,078	17,906		13,639	10,888	8,181	5,592	4,032	3,237	2,357
5. Tài sản dài hạn khác		10,061	10,041	10,021	10,001
VI. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	160,339	177,591	1,171,495	1,136,085	1,160,944	1,081,190	432,666	156,961	155,079	195,316
C. NỢ PHẢI TRẢ	7,835	7,068	13,982	11,888	34,370	32,038	33,455	21,151	24,457	89,444
I. Nợ phải trả ngắn hạn	7,835	7,068	13,982	11,888	30,167	28,540	30,600	18,885	24,457	89,444
1. Vay và nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn
1.1. Vay ngắn hạn
1.2. Nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn
2. Vay tài sản tài chính ngắn hạn
3. Trái phiếu chuyển đổi ngắn hạn
4. Trái phiếu phát hành ngắn hạn
5. Vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán
6. Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán	1,104	1,148	2,463	4,214	17,903	6,079	6,229	5,960	21,323	54,081
7. Phải trả về lỗi giao dịch các tài sản tài chính
8. Phải trả người bán ngắn hạn	696	547	531	1,393	934	265	742	628	1,289	352
9. Người mua trả tiền trước	478	478	654	339	161	130		199	199	199
10. Thuế và các khoản phải nộp nhà nước	96	93	3,948	390	6,991	7,098	20,209	5,513	26	2,443
11. Phải trả người lao động	1,410	664	1,586	691	1,787	1,184	572	649	496	788
12. Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên	50	55	107	126	96	121	84	103
13. Chi phí phải trả ngắn hạn	2,789	809	794	77	101	1,665	2,288	1,829	291	1,067
14. Phải trả nội bộ ngắn hạn
15. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn
16. Nhận ký quỹ ký cược ngắn hạn						10,500
17.Các khoản phải trả phải nộp khác ngắn hạn	276	277	276	290	133	169	73	3,603	430	30,112
18. Dự phòng phải trả ngắn hạn
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	937	2,996	3,623	4,369	2,061	1,328	403	403	403	403
II. Nợ phải trả dài hạn					4,204	3,498	2,855	2,266
1. Vay và nợ thuê tài sản tài chính dài hạn
1.1. Vay dài hạn
1.2. Nợ thuê tài sản tài chính dài hạn
2. Vay tài sản tài chính dài hạn
3. Trái phiếu chuyển đổi dài hạn
4. Trái phiếu phát hành dài hạn
5. Phải trả người bán dài hạn
6. Người mua trả tiền trước dài hạn
7. Chi phí phải trả dài hạn
8. Phải trả nội bộ dài hạn
9. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn
10. Nhận ký quỹ ký cược dài hạn
11. Các khoản phải trả phải nộp khác dài hạn
12. Dự phòng phải trả dài hạn					4,204	3,498	2,855	2,266
13. Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư
14. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
15. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
D. VỐN CHỦ SỞ HỮU	152,503	170,524	1,157,513	1,124,197	1,126,574	1,049,152	399,211	135,810	130,622	105,873
I. Vốn chủ sở hữu	152,503	170,524	1,157,513	1,124,197	1,126,574	1,049,152	399,211	135,810	130,622	105,873
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu	969,530	969,530	969,530	969,530	969,530	969,530	310,956	135,525	135,000	135,000
1.1. Vốn góp của chủ sở hữu	969,225	969,225	969,225	969,225	969,225	969,225	310,500	135,000	135,000	135,000
1.2. Thặng dư vốn cổ phần	-219	-219	-219	-219	-219	-219	-68
1.3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu
1.4. Vốn khác của chủ sở hữu	525	525	525	525	525	525	525	525
1.5. Cổ phiếu quỹ
2. Chênh lệch đánh giá tài sản theo giá trị hợp lý
3. Chênh lệch tỷ giá hối đoái
4. Quỹ dự trữ điều lệ	10,724	10,724	10,724	10,724	6,756	3,621
5. Quỹ dự phòng tài chính và rủi ro nghề nghiệp	11,264	11,264	11,264	11,264	7,295	4,161	539	539	539	539
6. Các Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	14	14	774	1,349	533	600	15	15	539	539
7. Lợi nhuận chưa phân phối	-839,029	-821,009	165,220	131,330	142,460	71,240	87,701	-269	-5,457	-30,206
7.1. Lợi nhuận đã thực hiện	-551,536	-533,676	105,847	58,246	183,671	77,521	86,348	-269	-5,457	-30,206
7.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	-287,493	-287,333	59,373	73,084	-41,212	-6,281	1,353
8. Lợi ích của cổ đông không nắm quyền kiểm soát
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác
TỔNG CỘNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU	160,339	177,591	1,171,495	1,136,085	1,160,944	1,081,190	432,666	156,961	155,079	195,316
LỢI NHUẬN ĐÃ PHÂN PHỐI CHO NHÀ ĐẦU TƯ
1. Lợi nhuận đã phân phối cho Nhà đầu tư trong năm

Kết quả kinh doanh

Đơn vị Triệu VNĐ

Chỉ tiêu	Năm 2023	Năm 2022	Năm 2021	Năm 2020	Năm 2019	Năm 2018	Năm 2017	Năm 2016	Năm 2015	Năm 2014
I. DOANH THU HOẠT ĐỘNG
1.1. Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	69	6	9,775	37,772	44,724	33,106	19,943	245
a. Lãi bán các tài sản tài chính			600			21,072		41
b. Chênh lệch tăng đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	65	1	9,175	37,772	44,724	11,980	19,943
c. Cổ tức tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính PVTPL	4	5				54		204
1.2. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)		3,455	15,254	22,539	36,175	685
1.3. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu	2,355	9,131	31,636	56,992	57,096	36,146	25,360	687
1.4. Lãi từ các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)
1.5. Lãi từ các công cụ phái sinh phòng ngừa rủi ro
1.6. Doanh thu môi giới chứng khoán	909	15,748	35,362	32,469	91,744	39,211	107,420	22,389	11,403	12,517
1.7. Doanh thu bảo lãnh đại lý phát hành chứng khoán
1.8. Doanh thu tư vấn		735	800	489	346	50				195
1.9. Doanh thu hoạt động nhận ủy thác đấu giá
1.10. Doanh thu lưu ký chứng khoán	215	384	681	1,129	2,179	1,854	1,445	545	713	287
1.11. Thu nhập hoạt động khác								1,858
Cộng doanh thu hoạt động	3,548	29,459	93,508	151,391	232,264	111,053	154,168	25,724	15,768	44,462
II. CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG
2.1. Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	225	346,707	27,436	125,040	88,655	31,508	12,511	4,679
a. Lỗ bán các tài sản tài chính			4,550	201,563	9,000	11,894	8,111	263
b. Chênh lệch giảm đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	225	346,707	22,886	-76,524	79,655	19,614	4,400	4,416
c. c.Chi phí giao dịch mua các tài sản tài chính FVTPL
2.2. Lỗ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)
2.3. Chi phí lãi vay lỗ từ các khoản cho vay và phải thu		114,412				-213	293
2.4. Lỗ bán các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)
2.5. Lỗ từ các tài sản tài chính phái sinh phòng ngừa rủi ro
2.6. Chi phí hoạt động tự doanh
2.7. Chi phí môi giới chứng khoán	6,538	10,379	15,434	8,947	20,969	9,808	24,425	6,089
2.8. Chi phí hoạt động bảo lãnh đại lý phát hành chứng khoán						105	20
2.9. Chi phí tư vấn		464	957	136	88		1,541
2.10. Chi phí hoạt động đấu giá ủy thác
2.11. Chi phí lưu ký chứng khoán	512	644	624	738	1,414	1,091	1,036	245
2.12. Chi phí khác				-3,205	718	660	990	2,333
Trong đó: Chi phí sửa lỗi giao dịch chứng khoán lỗi khác
Cộng chi phí hoạt động	7,275	472,607	44,451	131,656	111,845	42,960	40,816	14,063	13,240	7,754
III. DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
3.1. Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện
3.2. Doanh thu dự thu cổ tức lãi tiền gửi không cố định phát sinh trong kỳ	1,092	950	974	1,217	1,479	1,052	785	343
3.3. Lãi bán thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con liên kết liên doanh
3.4. Doanh thu khác về đầu tư						147	1,056	2,214
Cộng doanh thu hoạt động tài chính	1,092	950	974	1,217	1,479	1,200	1,841	2,557
IV. CHI PHÍ TÀI CHÍNH
4.1. Chênh lệch lỗ tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện
4.2. Chi phí lãi vay
4.3. Lỗ bán thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con liên kết liên doanh
4.4. Chi phí đầu tư khác
Cộng chi phí tài chính
V. CHI BÁN HÀNG
VI. CHI PHÍ QUẢN LÝ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN	15,534	76,856	12,742	18,876	18,998	15,707	9,038	8,759	8,432	12,507
VII. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG	-18,169	-519,053	37,289	2,075	102,900	53,586	106,156	5,459	-5,904	24,200
VIII. THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC
8.1. Thu nhập khác	150		44	2	20	17,526	199		30,675	80
8.2. Chi phí khác		467,176	216	508	3,970	276	220	125	21	32
Cộng kết quả hoạt động khác	150	-467,176	-171	-506	-3,950	17,250	-21	-125	30,653	48
IX. TỔNG LỢI NHUẬN KẾ TOÁN TRƯỚC THUẾ	-18,019	-986,229	37,118	1,569	98,950	70,836	106,135	5,334	24,749	24,248
9.1. Lợi nhuận đã thực hiện	-17,859	-639,523	50,828	-112,726	133,881	78,470	90,592	5,334	24,749	24,248
9.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	-160	-346,707	-13,711	114,296	-34,931	-7,634	15,543
X. CHI PHÍ THUẾ TNDN	1		3,227		19,581	15,781	18,165	146
10.1. Chi phí thuế TNDN hiện hành	1		3,227		19,581	15,781	18,165	146
10.2. Chi phí thuế TNDN hoãn lại
XI. LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN	-18,020	-986,229	33,891	1,569	79,369	55,054	87,970	5,188	24,749	24,248
11.1. Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho chủ sở hữu	-18,020	-986,229	33,891	1,569	79,369	55,054	87,970	5,188	24,749	24,248
11.2. Lợi nhuận sau thuế trích các Quỹ dự trữ điều lệ Quỹ Dự phòng tài chính và rủi ro nghề nghiệp theo quy định của Điều lệ Công ty là %)
11.3. Lợi nhuận thuần phân bổ cho lợi ích của cổ đông không kiểm soát
XII. THU NHẬP (LỖ) TOÀN DIỆN KHÁC SAU THUẾ TNDN				152,753
12.1. Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn
12.2.Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các tài sản tài chính sẵn sàng để bán				152,753
12.3. Lãi (lỗ) toàn diện khác được chia từ hoạt động đầu tư vào công ty con công ty liên kết liên doanh
12.4. Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các công cụ tài chính phái sinh
12.5. Lãi/(lỗ) chênh lệch tỷ giá của hoạt động tại nước ngoài
12.6. Lãi lỗ từ các khoản đầu tư vào công ty con công ty liên kết liên doanh chưa chia
12.7. Lãi lỗ đánh giá công cụ phái sinh
12.8. Lãi lỗ đánh giá lại tài sản cố định theo mô hình giá trị hợp lý
Tổng thu nhập toàn diện				152,753		55,054				24,248
Thu nhập toàn diện phân bổ cho chủ sở hữu				152,753		55,054				24,248
Thu nhập toàn diện phân bổ cho cổ đông không nắm quyền kiểm soát
XIII. THU NHẬP THUẦN TRÊN CỔ PHIẾU PHỔ THÔNG
13.1. Lãi cơ bản trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)
13.2. Thu nhập pha loãng trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)