CTCP Chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Bảng cân đối kế toán

Đơn vị Triệu VNĐ

Chỉ tiêu	Năm 2023	Năm 2022	Năm 2021	Năm 2020	Năm 2019	Năm 2018	Năm 2017	Năm 2016	Năm 2015	Năm 2014
TÀI SẢN
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	8,239,818	5,463,899	5,681,234	2,863,764	2,323,767	1,651,809	2,248,135	1,362,064	2,353,476	1,806,526
I. Tài sản tài chính	8,220,951	5,451,996	5,653,426	2,842,380	2,322,470	1,648,368	2,248,086	1,361,946	2,352,682	1,805,772
1. Tiền và các khoản tương đương tiền	817,121	787,865	582,976	95,820	70,873	136,118	78,555	436,488	325,923	442,322
2. Các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL)	1,779,661	1,450,059	1,043,413	665,101	704,933	431,410	1,105,262	358,922
3. Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	1,245,058	211,967	671,217	240,053	370,095	206,226	80,021	77,024	1,663,032	998,405
4. Các khoản cho vay	4,295,818	2,959,576	3,303,210	1,778,351	1,160,508	806,057	712,391	471,678	6,248	5,906
5. Các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)				34,100		46,319	270,876
6. Dự phòng suy giảm giá trị các tài sản tài chính và tài sản thế chấp	-6,354	-6,486	-9,639	-18,186	-18,186	-18,769	-18,667	-18,717	-279,921	-227,312
7. Các khoản phải thu	80,779	42,409	23,980	37,847	32,537	35,634	16,637	34,806
8. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ								149
9. Phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp	6,051	1,577	6,675	8,209	1,343	4,584	2,796	1,689	644,183	595,922
10. Phải thu nội bộ
11. Phải thu về lỗi giao dịch chứng khoán
12. Các khoản phải thu khác	2,817	5,027	31,594	1,085	368	789	236	299	6,131	3,156
13. Dự phòng suy giảm giá trị các khoản phải thu (*)							-21	-391	-12,914	-12,627
II.Tài sản ngắn hạn khác	18,867	11,903	27,809	21,384	1,297	3,441	49	118	794	753
1. Tạm ứng	805	23	10	23	30	30	25	99
2. Vật tư văn phòng công cụ dụng cụ	704	765	19	23	22	17	24	20
3. Chi phí trả trước ngắn hạn	12,530	6,287	9,895	2,811	1,245
4. Cầm cố thế chấp ký quỹ ký cược ngắn hạn			3,257	3,899
5. Tài sản ngắn hạn khác	4,828	4,828	14,628	14,628		3,393			794	753
6. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác
B.TÀI SẢN DÀI HẠN	86,561	127,188	323,498	57,257	66,834	105,600	97,841	83,889	37,684	36,006
I. Tài sản tài chính dài hạn		51,366	257,244			50,096	49,959	50,312	9,746	16,346
1. Các khoản phải thu dài hạn
2. Các khoản đầu tư		51,366	257,244			50,096	49,959	50,312	9,746	16,346
II. Tài sản cố định	29,010	25,769	15,886	17,150	23,000	18,721	11,323	8,298	5,658	1,801
1. Tài sản cố định hữu hình	16,810	17,870	13,105	14,044	19,169	14,165	9,928	6,670	4,726	1,801
2.Tài sản cố định thuê tài chính
3. Tài sản cố định vô hình	12,200	7,899	2,781	3,106	3,831	4,556	1,396	1,628	932
III. Bất động sản đầu tư
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn lũy kế
- Đánh giá TSCĐVH theo giá trị hợp lý
IV. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
V. Tài sản dài hạn khác	57,551	50,052	50,368	40,107	43,834	36,784	36,558	25,280	22,281	17,859
1. Cầm cố thế chấp ký quỹ ký cược dài hạn	11,801	6,068	5,909	571	4,454	4,454	4,454	4,008
2. Chi phí trả trước dài hạn	9,950	7,734	8,159	3,377	3,362	1,171	968	217	981
3. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
4. Tiền nộp Quỹ Hỗ trợ thanh toán	20,800	21,250	21,300	21,160	21,018	31,158	31,136	21,055	18,408	14,886
5. Tài sản dài hạn khác	15,000	15,000	15,000	15,000	15,000				2,892	2,973
VI. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	8,326,379	5,591,087	6,004,732	2,921,021	2,390,601	1,757,409	2,345,976	1,445,954	2,391,160	1,842,532
C. NỢ PHẢI TRẢ	3,641,964	1,224,689	4,285,475	1,430,568	1,010,648	317,045	1,136,576	462,018	1,522,024	1,074,922
I. Nợ phải trả ngắn hạn	3,636,264	1,218,880	4,285,475	1,430,568	1,010,648	317,045	1,136,576	462,018	1,522,024	1,074,922
1. Vay và nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn	2,803,543	929,458	2,512,393	517,666	520,000	50,000	274,440	249,500	623,600	234,000
1.1. Vay ngắn hạn	2,803,543	929,458	2,512,393	517,666	520,000	50,000	274,440	249,500	623,600	234,000
1.2. Nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn
2. Vay tài sản tài chính ngắn hạn
3. Trái phiếu chuyển đổi ngắn hạn				300,000
4. Trái phiếu phát hành ngắn hạn	500,000		1,127,840			200,000
5. Vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán
6. Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán	222,827	226,458	417,368	171,569	166,704	4,774	16,999	115,583	309,343	372,342
7. Phải trả về lỗi giao dịch các tài sản tài chính
8. Phải trả người bán ngắn hạn	1,502	4,460	1,314	1,108	4,604	4,848	8,491	4,074	2,260	1,615
9. Người mua trả tiền trước	1,453	1,498	1,540	1,295	1,442	1,568	1,301	1,738	1,454	1,646
10. Thuế và các khoản phải nộp nhà nước	34,613	24,266	51,135	33,241	21,515	4,744	15,242	13,939	2,987	4,893
11. Phải trả người lao động	47,105	26,597	44,744	34,715	11,501	35,001	34,771	25,117	11,299	9,365
12. Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên			13		3	17	25	4
13. Chi phí phải trả ngắn hạn	20,712	1,811	15,848	963	1,102	9,101	2,818	289	309	1,640
14. Phải trả nội bộ ngắn hạn
15. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn
16. Nhận ký quỹ ký cược ngắn hạn
17.Các khoản phải trả phải nộp khác ngắn hạn	2,329	1,979	112,401	367,353	279,057	383	777,775	51,774	570,771	449,421
18. Dự phòng phải trả ngắn hạn
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	2,181	2,353	880	2,660	4,719	6,610	4,712
II. Nợ phải trả dài hạn	5,700	5,809
1. Vay và nợ thuê tài sản tài chính dài hạn
1.1. Vay dài hạn
1.2. Nợ thuê tài sản tài chính dài hạn
2. Vay tài sản tài chính dài hạn
3. Trái phiếu chuyển đổi dài hạn
4. Trái phiếu phát hành dài hạn
5. Phải trả người bán dài hạn
6. Người mua trả tiền trước dài hạn
7. Chi phí phải trả dài hạn
8. Phải trả nội bộ dài hạn
9. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn
10. Nhận ký quỹ ký cược dài hạn
11. Các khoản phải trả phải nộp khác dài hạn
12. Dự phòng phải trả dài hạn
13. Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư
14. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	5,700	5,809
15. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
D. VỐN CHỦ SỞ HỮU	4,684,415	4,366,397	1,719,257	1,490,453	1,379,953	1,440,364	1,209,400	983,935	869,135	767,610
I. Vốn chủ sở hữu	4,684,415	4,366,397	1,719,257	1,490,453	1,379,953	1,440,364	1,209,400	983,935	869,135	767,610
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu	4,084,487	3,911,466	1,218,873	1,218,876	1,223,518	1,112,554	976,572	902,433	865,242	865,242
1.1. Vốn góp của chủ sở hữu	2,027,831	1,878,001	1,220,701	1,220,701	1,220,701	1,109,736	976,374	902,191	865,000	865,000
1.2. Thặng dư vốn cổ phần	2,056,656	2,038,154	2,862	2,862	2,862	2,862	242	242	242	242
1.3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu
1.4. Vốn khác của chủ sở hữu
1.5. Cổ phiếu quỹ		-4,689	-4,689	-4,687	-44	-44	-44
2. Chênh lệch đánh giá tài sản theo giá trị hợp lý				2,100		10,092	54,558
3. Chênh lệch tỷ giá hối đoái
4. Quỹ dự trữ điều lệ		54,270	54,270	36,426	30,056	24,384	14,709	5,960	208
5. Quỹ dự phòng tài chính và rủi ro nghề nghiệp		54,270	54,270	36,426	30,056	24,384	14,709	5,960
6. Các Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu									208
7. Lợi nhuận chưa phân phối	599,928	346,392	391,844	196,626	96,322	268,950	148,853	69,583	3,478	-97,632
7.1. Lợi nhuận đã thực hiện	555,060	345,311	356,506	197,357	109,251	370,434	189,352	69,583	3,478	-97,632
7.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	44,868	1,081	35,338	-731	-12,929	-101,484	-40,499
8. Lợi ích của cổ đông không nắm quyền kiểm soát
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác
TỔNG CỘNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU	8,326,379	5,591,087	6,004,732	2,921,021	2,390,601	1,757,409	2,345,976	1,445,954	2,391,160	1,842,532
LỢI NHUẬN ĐÃ PHÂN PHỐI CHO NHÀ ĐẦU TƯ
1. Lợi nhuận đã phân phối cho Nhà đầu tư trong năm

Kết quả kinh doanh

Đơn vị Triệu VNĐ

Chỉ tiêu	Năm 2023	Năm 2022	Năm 2021	Năm 2020	Năm 2019	Năm 2018	Năm 2017	Năm 2016	Năm 2015	Năm 2014	Năm 2013	Năm 2012	Năm 2011	Năm 2010	Năm 2009	Năm 2008	Năm 2007	Năm 2006	Năm 2005	Năm 2004
I. DOANH THU HOẠT ĐỘNG
1.1. Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	435,809	297,157	388,316	500,230	310,821	537,871	191,711	346,302
a. Lãi bán các tài sản tài chính	208,178	106,620	198,971	244,539	72,965	299,977	150,867	99,958
b. Chênh lệch tăng đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	178,220	176,407	171,178	249,766	226,616	227,986	33,083	240,968
c. Cổ tức tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính PVTPL	49,411	14,129	18,166	5,924	11,241	9,908	7,761	5,376
1.2. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	71,190	51,123	34,781	19,303	29,510	22,986	23,019	23,650	85,407	150,324	73,262	69,172	91,907	124,470	233,398			162,678
1.3. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu	446,144	309,492	292,944	133,950	98,047	127,140	123,574	101,157
1.4. Lãi từ các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)						1,008
1.5. Lãi từ các công cụ phái sinh phòng ngừa rủi ro
1.6. Doanh thu môi giới chứng khoán	286,031	348,760	516,435	229,185	136,767	204,063	189,390	136,586	108,287	113,909	53,458	34,020	21,529	42,866	61,326			18,543
1.7. Doanh thu bảo lãnh đại lý phát hành chứng khoán			10,192	8,740	445	3,708	16,792	11,759	32,588	43,496	11,076	9,351	1,795	3,272	451			7,088
1.8. Doanh thu tư vấn	6,833	49,415	66,929	1,087	2,324	4,207	10,042	19,790	60,280	48,268	15,857	20,490	5,220	19,202	8,688			3,166
1.9. Doanh thu hoạt động nhận ủy thác đấu giá
1.10. Doanh thu lưu ký chứng khoán	12,989	15,895	23,428	20,082	30,436	10,978	12,343	8,548	9,378	6,298	5,596	5,917	1,904	2,443	3,818
1.11. Thu nhập hoạt động khác	2	17,165							169,348	168,386	59,253	82,175	75,151	231,139	311,891			3,958
Cộng doanh thu hoạt động	1,258,998	1,089,005	1,333,025	912,577	608,350	911,959	566,870	647,792	465,288	530,681	218,501	221,125	197,506	423,392	619,572	478,923	306,146	195,455	62,629	4,611
II. CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG
2.1. Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	178,551	331,118	221,599	429,762	232,341	362,689	39,348	266,013
a. Lỗ bán các tài sản tài chính	41,545	123,863	83,937	189,636	92,354	71,751	11,562	252,881
b. Chênh lệch giảm đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	134,542	204,856	135,110	237,569	138,061	288,971	26,505	11,013
c. c.Chi phí giao dịch mua các tài sản tài chính FVTPL	2,464	2,399	2,552	2,558	1,927	1,967	1,281	2,119
2.2. Lỗ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)								21
2.3. Chi phí lãi vay lỗ từ các khoản cho vay và phải thu	-132	1,364	-8,547		-582	101	-50	5,981
2.4. Lỗ bán các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)
2.5. Lỗ từ các tài sản tài chính phái sinh phòng ngừa rủi ro
2.6. Chi phí hoạt động tự doanh	9,597	7,538	10,900	9,226	7,954	8,876	4,984	2,377
2.7. Chi phí môi giới chứng khoán	235,446	283,717	354,057	164,100	112,802	149,329	131,151	94,990
2.8. Chi phí hoạt động bảo lãnh đại lý phát hành chứng khoán			3,707	1,450	288	970	3,700	560
2.9. Chi phí tư vấn	14,092	22,364	42,624	8,383	8,702	9,341	19,356	16,759
2.10. Chi phí hoạt động đấu giá ủy thác
2.11. Chi phí lưu ký chứng khoán	13,257	12,047	12,301	10,379	10,453	10,671	12,869	7,757
2.12. Chi phí khác						-21	-370		353,935	464,432	171,517	192,276	400,132	378,968	148,908	1,092,739	174,442	131,584	49,164	16,627
Trong đó: Chi phí sửa lỗi giao dịch chứng khoán lỗi khác
Cộng chi phí hoạt động	450,811	658,148	636,641	623,300	371,957	541,956	210,986	394,458	353,935	464,432	171,517	192,276	400,132	378,968	148,908	1,092,739	174,442	131,584	49,164	16,627
III. DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
3.1. Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện	7	1,394	2,402	1	9	67		142
3.2. Doanh thu dự thu cổ tức lãi tiền gửi không cố định phát sinh trong kỳ	8,226	6,974	5,380	2,902	2,088	3,039	2,626	4,007
3.3. Lãi bán thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con liên kết liên doanh
3.4. Doanh thu khác về đầu tư	1,965	1,524	2,982	4,389				78
Cộng doanh thu hoạt động tài chính	10,198	9,893	10,765	7,292	2,097	3,106	2,626	4,228
IV. CHI PHÍ TÀI CHÍNH
4.1. Chênh lệch lỗ tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện	4	3,322	4,635			10	13	102
4.2. Chi phí lãi vay	142,660	167,171	137,297	39,635	27,773	49,113	55,059	55,709
4.3. Lỗ bán thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con liên kết liên doanh
4.4. Chi phí đầu tư khác	513	3,469	2,640	14	31	45	19	67
Cộng chi phí tài chính	143,177	173,961	144,572	39,649	27,804	49,167	55,091	55,878
V. CHI BÁN HÀNG
VI. CHI PHÍ QUẢN LÝ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN	166,227	117,887	127,021	95,371	74,201	85,591	95,551	75,712	9,351	-9,313	33,060	7,791	5,716	32,911	31,632	22,746	11,269	3,873	3,806	3,040
VII. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG	508,981	148,902	435,555	161,548	136,485	238,351	207,867	125,973	102,002	75,562	13,924	21,058	-208,341	11,514	439,032	-554,059	142,143	65,081	16,082	4,375
VIII. THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC
8.1. Thu nhập khác	73	37	83	4	24	163	65	28	5	40	2,153	282	143	188	1,260	30			2	2,664
8.2. Chi phí khác	6	2	58	13		1	163	1	517	222	951	166	214	271	3,556	60		15
Cộng kết quả hoạt động khác	66	35	25	-10	24	162	-98	27	-511	-181	1,202	117	-71	-83	-2,296	-30	84	-15	2	2,664
IX. TỔNG LỢI NHUẬN KẾ TOÁN TRƯỚC THUẾ	509,048	148,937	435,581	161,538	136,509	238,513	207,769	126,000	101,491	75,380	15,126	21,175	-208,412	11,431	436,736	-554,088	142,227	65,066	16,084	6,949
9.1. Lợi nhuận đã thực hiện	465,370	177,386	399,512	149,341	47,954	299,498	201,192	126,000	101,491	75,380	15,126	21,175	-208,412	11,431	436,736	-554,088	142,227	65,066	16,084	6,949
9.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	43,678	-28,449	36,069	12,198	88,555	-60,985	6,578
X. CHI PHÍ THUẾ TNDN	100,788	36,566	78,691	34,154	23,067	45,000	32,797	10,958									27,907		1,558
10.1. Chi phí thuế TNDN hiện hành	100,897	30,757	78,691	34,154	23,067	45,000	32,797	10,958									27,907		1,558
10.2. Chi phí thuế TNDN hoãn lại	-109	5,809
XI. LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN	408,260	112,371	356,890	127,385	113,442	193,514	174,973	115,042	101,491	75,380	15,126	21,175	-208,412	11,431	436,736	-554,088	114,320	65,066	14,526	6,949
11.1. Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho chủ sở hữu	408,260	112,371	356,890	127,385	113,442	193,514	174,973	115,042	101,491	75,380	15,126	21,175	-208,412	11,431	436,736	-554,088	114,320	65,066	14,526	6,949
11.2. Lợi nhuận sau thuế trích các Quỹ dự trữ điều lệ Quỹ Dự phòng tài chính và rủi ro nghề nghiệp theo quy định của Điều lệ Công ty là %)
11.3. Lợi nhuận thuần phân bổ cho lợi ích của cổ đông không kiểm soát
XII. THU NHẬP (LỖ) TOÀN DIỆN KHÁC SAU THUẾ TNDN			6,200	2,100	10,092	-44,466	54,558
12.1. Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn
12.2.Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các tài sản tài chính sẵn sàng để bán			6,200	2,100	10,092	-44,466	54,558
12.3. Lãi (lỗ) toàn diện khác được chia từ hoạt động đầu tư vào công ty con công ty liên kết liên doanh
12.4. Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các công cụ tài chính phái sinh
12.5. Lãi/(lỗ) chênh lệch tỷ giá của hoạt động tại nước ngoài
12.6. Lãi lỗ từ các khoản đầu tư vào công ty con công ty liên kết liên doanh chưa chia
12.7. Lãi lỗ đánh giá công cụ phái sinh
12.8. Lãi lỗ đánh giá lại tài sản cố định theo mô hình giá trị hợp lý
Tổng thu nhập toàn diện			6,200	2,100	10,092	-44,466	54,558
Thu nhập toàn diện phân bổ cho chủ sở hữu			6,200	2,100	10,092	-44,466	54,558
Thu nhập toàn diện phân bổ cho cổ đông không nắm quyền kiểm soát
XIII. THU NHẬP THUẦN TRÊN CỔ PHIẾU PHỔ THÔNG
13.1. Lãi cơ bản trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)
13.2. Thu nhập pha loãng trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)