CTCP Chứng khoán VNDirect

Bảng cân đối kế toán

Đơn vị Triệu VNĐ

Chỉ tiêu	Năm 2023	Năm 2022	Năm 2021	Năm 2020	Năm 2019	Năm 2018	Năm 2017	Năm 2016	Năm 2015	Năm 2014
TÀI SẢN
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	40,414,385	38,670,055	36,627,504	13,218,966	11,239,327	10,231,031	7,175,867	5,052,019	5,654,926	2,847,650
I. Tài sản tài chính	40,278,852	38,570,066	36,524,166	13,204,834	11,222,453	10,214,490	7,163,118	4,913,949	5,645,606	2,839,006
1. Tiền và các khoản tương đương tiền	4,861,988	2,556,723	2,701,561	973,527	613,548	915,398	342,470	256,959	2,646,520	1,681,755
2. Các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL)	16,729,989	19,062,140	12,616,027	1,053,698	1,494,862	1,089,324	734,947	2,339,875
3. Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	7,432,445	5,618,100	5,312,000	3,266,200	5,547,838	5,371,330	2,258,215		1,405,037	599,856
4. Các khoản cho vay	10,285,792	9,060,816	15,473,545	4,705,954	2,887,072	2,582,474	3,130,859	1,911,798
5. Các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)				2,963,438	783,060	387,031	748,022	530,968
6. Dự phòng suy giảm giá trị các tài sản tài chính và tài sản thế chấp	-119,378	-230,381	-145,345	-71,942	-322,764	-288,926	-194,922	-189,296	-147,748	-201,836
7. Các khoản phải thu	938,675	2,246,125	395,065	272,110	208,216	149,044	74,449	56,214
8. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ			10		16					843
9. Phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp								7,317	1,781,762	851,436
10. Phải thu nội bộ
11. Phải thu về lỗi giao dịch chứng khoán
12. Các khoản phải thu khác	177,052	262,375	176,919	46,871	15,268	13,477	73,740	4,185	39,295	12,390
13. Dự phòng suy giảm giá trị các khoản phải thu (*)	-27,710	-5,832	-5,617	-5,022	-4,663	-4,663	-4,663	-4,072	-79,260	-105,439
II.Tài sản ngắn hạn khác	135,533	99,989	103,338	14,132	16,874	16,541	12,749	138,069	9,321	8,644
1. Tạm ứng	13,340	2,167	1,870	2,026	1,987	3,421	2,800	2,776
2. Vật tư văn phòng công cụ dụng cụ
3. Chi phí trả trước ngắn hạn	10,391	17,156	9,596	1,287	12,049	6,623	7,756	5,836	6,801	7,620
4. Cầm cố thế chấp ký quỹ ký cược ngắn hạn	96,585	80,665	84,092	3,357	2,839	2,501	1,693	39,899
5. Tài sản ngắn hạn khác	15,217		7,781	7,462		3,997	500	89,559	2,519	1,025
6. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác
B.TÀI SẢN DÀI HẠN	1,327,705	200,550	467,270	1,757,119	337,708	303,610	875,518	122,074	102,718	94,058
I. Tài sản tài chính dài hạn	1,160,967	29,539	341,861	1,542,991	116,566	100,000	711,986		7,500	1,950
1. Các khoản phải thu dài hạn	90,237
2. Các khoản đầu tư	1,070,730	29,539	341,861	1,542,991	116,566	100,000	711,986		7,500	1,950
II. Tài sản cố định	106,034	77,709	56,653	44,264	56,499	72,913	59,106	64,172	71,310	70,636
1. Tài sản cố định hữu hình	52,527	50,563	29,807	34,270	41,921	54,009	34,002	40,859	44,700	45,635
2.Tài sản cố định thuê tài chính
3. Tài sản cố định vô hình	53,507	27,147	26,846	9,994	14,578	18,903	25,104	23,313	26,610	25,001
III. Bất động sản đầu tư
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn lũy kế
- Đánh giá TSCĐVH theo giá trị hợp lý
IV. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	2,547	8,947	2,491	7,273	500	500	500	2,500	543	7,260
V. Tài sản dài hạn khác	58,158	84,354	66,265	162,591	164,142	130,197	103,926	55,402	23,365	14,213
1. Cầm cố thế chấp ký quỹ ký cược dài hạn	3,393	7,686	4,985				77
2. Chi phí trả trước dài hạn	19,764	31,977	14,170	13,327	10,526	7,473	4,614	7,144	7,607	955
3. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại				18,494	19,789	15,302
4. Tiền nộp Quỹ Hỗ trợ thanh toán	20,000	20,000	20,000	20,000	20,000	20,000	20,000	18,258	15,758	13,258
5. Tài sản dài hạn khác	15,000	24,691	27,111	110,771	113,827	87,422	79,235	30,000
VI. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	41,742,090	38,870,605	37,094,774	14,976,084	11,577,034	10,534,641	8,051,385	5,174,093	5,757,644	2,941,709
C. NỢ PHẢI TRẢ	25,234,271	24,355,936	27,272,292	11,156,840	8,328,523	7,551,711	5,544,574	3,225,829	3,822,213	1,106,419
I. Nợ phải trả ngắn hạn	24,736,425	23,529,065	26,361,376	11,040,184	7,923,007	7,050,211	5,217,819	3,131,529	3,722,213	1,106,419
1. Vay và nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn	20,468,484	19,311,983	20,448,678	9,458,280	6,553,608	6,012,345	4,351,896	2,613,807	1,600,656	104,945
1.1. Vay ngắn hạn	20,468,484	19,311,983	20,448,678	9,458,280	6,553,608	6,012,345	4,351,896	2,613,807	1,600,656	104,945
1.2. Nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn
2. Vay tài sản tài chính ngắn hạn
3. Trái phiếu chuyển đổi ngắn hạn
4. Trái phiếu phát hành ngắn hạn	400,000	850,000	500,000	600,000	700,000	726,562
5. Vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán
6. Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán	821,595	888,309	1,110,407	413,366	513,386	152,425	763,730	472,546	1,112,689	878,170
7. Phải trả về lỗi giao dịch các tài sản tài chính
8. Phải trả người bán ngắn hạn	65,658	16,696	6,151	3,273	563	2,382	2,555	588	2,262	28,903
9. Người mua trả tiền trước	20,574	17,729	30,294	9,257	14,831	2,535	1,713	845	417
10. Thuế và các khoản phải nộp nhà nước	243,388	203,886	222,439	94,317	53,298	36,049	43,413	19,061	8,449	29,086
11. Phải trả người lao động	28,044	19,125	47,241	17,601	3,706	6,996	28,914	12,835	2,087	7,736
12. Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên	4,029	3,774	8,602	5,880	4,912	3,029	1,660	690
13. Chi phí phải trả ngắn hạn	150,576	217,588	98,108	46,410	62,925	92,418	15,531	8,440	5,166	8,038
14. Phải trả nội bộ ngắn hạn
15. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn				2,126
16. Nhận ký quỹ ký cược ngắn hạn
17.Các khoản phải trả phải nộp khác ngắn hạn	2,371,436	1,852,724	3,878,535	378,753	1,335	608	2,100	965	990,485	48,182
18. Dự phòng phải trả ngắn hạn	90,000
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	72,641	147,254	10,920	10,920	14,442	14,862	6,306	1,752		1,359
II. Nợ phải trả dài hạn	497,846	826,870	910,916	116,656	405,516	501,501	326,755	94,300	100,000
1. Vay và nợ thuê tài sản tài chính dài hạn									100,000
1.1. Vay dài hạn									100,000
1.2. Nợ thuê tài sản tài chính dài hạn
2. Vay tài sản tài chính dài hạn
3. Trái phiếu chuyển đổi dài hạn
4. Trái phiếu phát hành dài hạn	400,000	800,000	750,000	103,641	403,641	500,000	320,000	94,300
5. Phải trả người bán dài hạn
6. Người mua trả tiền trước dài hạn
7. Chi phí phải trả dài hạn
8. Phải trả nội bộ dài hạn
9. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn
10. Nhận ký quỹ ký cược dài hạn
11. Các khoản phải trả phải nộp khác dài hạn
12. Dự phòng phải trả dài hạn
13. Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư
14. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	97,846	26,870	160,916	13,015	1,875	1,501	6,755
15. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
D. VỐN CHỦ SỞ HỮU	16,507,820	14,514,669	9,822,483	3,819,245	3,248,511	2,982,930	2,506,811	1,948,264	1,935,432	1,835,289
I. Vốn chủ sở hữu	16,507,820	14,514,669	9,822,483	3,819,245	3,248,511	2,982,930	2,506,811	1,948,264	1,935,432	1,835,289
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu	12,178,399	12,178,030	5,852,916	2,124,148	2,124,678	2,124,680	1,621,128	1,525,134	1,615,411	1,615,413
1.1. Vốn góp của chủ sở hữu	12,178,440	12,178,440	4,349,447	2,204,302	2,204,302	2,204,302	1,549,982	1,549,982	1,549,982	1,549,982
1.2. Thặng dư vốn cổ phần	-42	15	1,503,604	121,220	121,224	121,224	120,709	65,434	65,434	65,434
1.3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu
1.4. Vốn khác của chủ sở hữu
1.5. Cổ phiếu quỹ		-425	-134	-201,374	-200,847	-200,846	-49,562	-90,281	-4	-3
2. Chênh lệch đánh giá tài sản theo giá trị hợp lý
3. Chênh lệch tỷ giá hối đoái
4. Quỹ dự trữ điều lệ		850	221,639	136,056	110,446	90,352	69,472	48,820	10,204	1,115
5. Quỹ dự phòng tài chính và rủi ro nghề nghiệp		850	192,338	106,754	81,144	61,050	40,171	19,518
6. Các Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu									39,506	30,417
7. Lợi nhuận chưa phân phối	4,329,421	2,334,939	3,555,589	1,452,288	932,244	706,848	776,040	354,791	270,311	188,345
7.1. Lợi nhuận đã thực hiện	3,938,037	2,041,950	2,804,799	1,378,037	1,036,986	794,851	749,019	354,791	270,311	188,345
7.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	391,385	292,989	750,791	74,250	-104,742	-88,004	27,021
8. Lợi ích của cổ đông không nắm quyền kiểm soát
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác
TỔNG CỘNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU	41,742,090	38,870,605	37,094,774	14,976,084	11,577,034	10,534,641	8,051,385	5,174,093	5,757,644	2,941,709
LỢI NHUẬN ĐÃ PHÂN PHỐI CHO NHÀ ĐẦU TƯ
1. Lợi nhuận đã phân phối cho Nhà đầu tư trong năm

Kết quả kinh doanh

Đơn vị Triệu VNĐ

Chỉ tiêu	Năm 2023	Năm 2022	Năm 2021	Năm 2020	Năm 2019	Năm 2018	Năm 2017	Năm 2016	Năm 2015	Năm 2014	Năm 2013	Năm 2012	Năm 2011	Năm 2010	Năm 2009	Năm 2008	Năm 2007
I. DOANH THU HOẠT ĐỘNG
1.1. Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	3,803,177	3,293,773	2,477,549	776,389	279,673	250,195	302,815	219,871
a. Lãi bán các tài sản tài chính	2,094,804	1,701,946	990,754	590,391	250,986	262,813	223,245	54,255
b. Chênh lệch tăng đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	1,162,695	820,328	1,281,667	124,397	1,874	-26,274	33,777
c. Cổ tức tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính PVTPL	545,678	771,499	205,128	61,601	26,813	13,656	45,794	165,615
1.2. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	505,990	399,264	427,299	381,018	391,389	289,295	180,441		82,126	52,888	62,116	14,934	1,955	128,143	244,082
1.3. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu	1,154,086	1,600,137	1,167,153	361,359	407,909	434,877	343,826	208,502
1.4. Lãi từ các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)			55,914	54,997	20,346	4,812	29,142	84,230
1.5. Lãi từ các công cụ phái sinh phòng ngừa rủi ro
1.6. Doanh thu môi giới chứng khoán	867,030	1,249,420	1,614,986	478,193	335,410	520,183	344,073	188,636	146,846	185,528	82,634	61,981	45,621	105,229	63,652
1.7. Doanh thu bảo lãnh đại lý phát hành chứng khoán	107,575	192,387	255,051	34,775	23,726	17,871	10,617
1.8. Doanh thu tư vấn	10,589	4,086	10,923	24,447	24,317	3,708	19,718	20,424	9,663	7,126	910	543	800	4,255	2,651
1.9. Doanh thu hoạt động nhận ủy thác đấu giá
1.10. Doanh thu lưu ký chứng khoán	92,478	67,585	14,916	13,845	12,905	11,199	7,814	6,109	4,434	2,394	1,625	789	182
1.11. Thu nhập hoạt động khác	20,497	22,571	15,442	9,504	6,204	6,349	1,985	3,622	291,055	187,355	115,334	162,630	228,088	233,122	49,543
Cộng doanh thu hoạt động	6,561,422	6,829,224	6,039,233	2,134,529	1,501,878	1,538,489	1,240,432	731,392	534,123	435,290	262,619	240,877	276,645	470,748	359,905	204,781	323,383
II. CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG
2.1. Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	1,495,901	2,640,516	1,092,324	289,858	98,651	382,465	65,095	54,020
a. Lỗ bán các tài sản tài chính	541,398	1,189,990	680,791	356,862	96,999	207,208	68,627	99,741
b. Chênh lệch giảm đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	952,520	1,449,484	408,952	-67,029	-223	173,281	-3,604	-48,170
c. c.Chi phí giao dịch mua các tài sản tài chính FVTPL	1,983	1,041	2,582	25	1,875	1,977	71	2,448
2.2. Lỗ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)
2.3. Chi phí lãi vay lỗ từ các khoản cho vay và phải thu	-88,909	89,851	73,998	18,496	34,061	-3,539	9,821	14,530
2.4. Lỗ bán các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)								4,080
2.5. Lỗ từ các tài sản tài chính phái sinh phòng ngừa rủi ro
2.6. Chi phí hoạt động tự doanh	34,328	19,256	26,147
2.7. Chi phí môi giới chứng khoán	615,494	713,596	890,024	194,473	154,992	216,277	167,383	112,546
2.8. Chi phí hoạt động bảo lãnh đại lý phát hành chứng khoán	8,265	14,993	27,352
2.9. Chi phí tư vấn	25,839	20,551	14,991			260	2,506	2,267
2.10. Chi phí hoạt động đấu giá ủy thác
2.11. Chi phí lưu ký chứng khoán	28,813	25,854	18,517	16,249	14,252	14,760	11,310	8,532
2.12. Chi phí khác	74,524	301,338	181,317	24,346					143,454	116,989	47,279	96,983	402,553	244,405	85,194	273,932	192,167
Trong đó: Chi phí sửa lỗi giao dịch chứng khoán lỗi khác
Cộng chi phí hoạt động	2,194,254	3,825,954	2,324,669	543,422	301,956	610,223	256,115	195,975	143,454	116,989	47,279	96,983	402,553	244,405	85,194	273,932	192,167
III. DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
3.1. Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện	10,050	34,888				826
3.2. Doanh thu dự thu cổ tức lãi tiền gửi không cố định phát sinh trong kỳ	22,590	18,159	12,140	2,551	4,852	5,909	3,769	15,154
3.3. Lãi bán thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con liên kết liên doanh	5,000					88,662
3.4. Doanh thu khác về đầu tư	3,100
Cộng doanh thu hoạt động tài chính	40,740	53,047	12,140	2,551	4,852	95,397	3,769	15,154
IV. CHI PHÍ TÀI CHÍNH
4.1. Chênh lệch lỗ tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện	3,381	139,336	32,118	2,991	3,152
4.2. Chi phí lãi vay	1,444,406	958,803	413,712	368,828	436,245	286,523	191,175	119,137
4.3. Lỗ bán thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con liên kết liên doanh		2,081				-5,466	-33,657
4.4. Chi phí đầu tư khác	40,987	41,390
Cộng chi phí tài chính	1,488,774	1,141,610	445,830	371,819	439,398	281,058	157,518	119,137
V. CHI BÁN HÀNG				382		305,131
VI. CHI PHÍ QUẢN LÝ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN	430,068	379,193	300,306	358,014	309,409		259,746	204,691	167,600	128,302	83,444	65,789	71,881	84,887	47,576	25,870	25,726
VII. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG	2,489,066	1,535,513	2,980,567	863,444	455,968	437,474	570,822	226,743	223,069	190,000	131,897	78,105	-197,790	141,456	227,135	-85,738	130,996
VIII. THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC
8.1. Thu nhập khác	919	443	311	70	26,832	745	674	3,542	3,984	2,619	1,108	600	73	862	3,208	-429	806
8.2. Chi phí khác	7,642	679	657	1,450	3,249	220	22	3,116	1	245		67	10,026	1,313	2,450
Cộng kết quả hoạt động khác	-6,723	-236	-347	-1,379	23,583	525	653	427	3,983	2,374	1,108	533	-9,954	-451	758	-429	806
IX. TỔNG LỢI NHUẬN KẾ TOÁN TRƯỚC THUẾ	2,482,342	1,535,277	2,980,221	862,065	479,551	437,999	571,474	227,170	227,052	192,374	133,005	78,638	-207,743	141,005	227,893	-86,167	131,801
9.1. Lợi nhuận đã thực hiện	2,272,168	2,164,433	2,107,505	670,638	500,401	581,987	537,698	227,170	227,052	192,374	133,005	78,638	-207,743	141,005	227,893	-86,167	131,801
9.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	210,175	-629,156	872,716	191,427	-20,850	-143,988	33,777
X. CHI PHÍ THUẾ TNDN	460,092	314,997	597,297	169,298	96,892	64,863	99,368	40,882	45,275	35,026	8,578		-4,785	35,852	16,194		35,924
10.1. Chi phí thuế TNDN hiện hành	418,057	449,043	430,902	156,864	101,004	93,826	92,612	40,882	45,275	35,026	8,578		-4,785	35,852	16,194		35,924
10.2. Chi phí thuế TNDN hoãn lại	42,035	-134,046	166,395	12,434	-4,112	-28,963	6,755
XI. LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN	2,022,251	1,220,280	2,382,924	692,767	382,659	373,136	472,107	186,288	181,777	157,347	124,427	78,638	-202,958	105,153	211,699	-86,167	95,877
11.1. Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho chủ sở hữu	2,022,251	1,220,280	2,382,924	692,767	382,659	373,136	472,107	186,288	181,777	157,347	124,427	78,638	-202,958	105,153	211,699	-86,167	95,877
11.2. Lợi nhuận sau thuế trích các Quỹ dự trữ điều lệ Quỹ Dự phòng tài chính và rủi ro nghề nghiệp theo quy định của Điều lệ Công ty là %)
11.3. Lợi nhuận thuần phân bổ cho lợi ích của cổ đông không kiểm soát
XII. THU NHẬP (LỖ) TOÀN DIỆN KHÁC SAU THUẾ TNDN
12.1. Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn
12.2.Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các tài sản tài chính sẵn sàng để bán
12.3. Lãi (lỗ) toàn diện khác được chia từ hoạt động đầu tư vào công ty con công ty liên kết liên doanh
12.4. Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các công cụ tài chính phái sinh
12.5. Lãi/(lỗ) chênh lệch tỷ giá của hoạt động tại nước ngoài
12.6. Lãi lỗ từ các khoản đầu tư vào công ty con công ty liên kết liên doanh chưa chia
12.7. Lãi lỗ đánh giá công cụ phái sinh
12.8. Lãi lỗ đánh giá lại tài sản cố định theo mô hình giá trị hợp lý
Tổng thu nhập toàn diện
Thu nhập toàn diện phân bổ cho chủ sở hữu
Thu nhập toàn diện phân bổ cho cổ đông không nắm quyền kiểm soát
XIII. THU NHẬP THUẦN TRÊN CỔ PHIẾU PHỔ THÔNG
13.1. Lãi cơ bản trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)
13.2. Thu nhập pha loãng trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)